|
Дейности:
|
Дейност 1 Подготовка на проверките „на място” в УО, МЗ и конкретни бенефициенти по оперативните програми и програмите за трансгранично сътрудничество Предвижда се наемането на консултанти/консултантска компания, която да извърши проверките „на място”, като във всяка проверка „на място” да вземат участие експерти, притежаващи необходимата професионална квалификация и практически опит в областта на управлението, контрола и сертификацията на средствата, отпускани по ОП от ЕСФ, ЕФРР и КФ и по програмите за трансгранично сътрудничество в съответствие с обекта и сложността на проверката.
Проверките „на място” ще се извършат въз основа на методология разработена от СО. В рамките на тази дейност ще се сформират експертни работни екипи от служители на СО и представители на консултантска компания. Всеки екип ще се състои от 1 ръководител и 4 членове.
На основата на изготвените за 2008 г. oт СО планове за проверки „на място” в УО, МЗ и конкретни бенефициенти, ще се идентифицират и изберат дейностите и областите на проверка. Предвижда се да се определят целите на проверката и обхвата й. Ще се изготви дневен ред и описание на областите на проверка „на място”, както и ще се подготви необходимата информация по наличната документация в СО за съответния УО/МЗ или конкретен бенефициент (когато проверката се осъществява на мястото на изпълнение на проекта).
Консултантите ще изготвят детайлен контролен лист за извършване на контролни дейности по време на всяка от проверките „на място”, който ще съдържа задължителните елементи на проверка „на място”. Този контролен лист трябва да бъде одобрен от Ръководителя на Сертифициращия орган.
В случай, че проверката налага извършването на допълнителен контрол, това ще се отрази в плана за извършване на съответната проверка.
Извършване на проверки „на място” в УО, МЗ и конкретни бенефициенти по оперативните програми и програмите за трансгранично сътрудничество СО ще уведомява УО/МЗ и конкретните бенефициенти (най-малко 3 работни дни) преди всяка проверка „на място”. Уведомлението ще съдържа обхвата на проверката, целта, необходимите документи и служителите от УО/МЗ или конкретния бенефициент, с които трябва да се проведе срещата. Наличността на съответния персонал и документация в УО/МЗ или конкретния бенефициент, свързани с характера и предмета на осъществяваната проверка „на място” е предпоставка за надлежното й извършване и постигането на търсения с проверката резултат.
В рамките на тази дейност определеният работен екип ще се извърши проверка на документацията, предоставена преди и по време на проверката „на място” от УО/МЗ или от конкретния бенефициент относно:
- спазване на нормативните актове, с които се определят детайлни правила за допустимост на разходите по оперативните програми и програмите за трансгранично сътрудничество;
- спазване на изискванията на нормативните актове в областта на организирането и провеждането на обществени поръчки;
- публичност;
- спазване на законодателството в областта на държавните помощи (където е приложимо);
- спазване на законодателството в областта на опазване на околната среда;
- наличие на надеждна счетоводна система в УО/МЗ и бенефициента;
- спазване на Указания на министъра на финансите: ДНФ № 01/27.08.2007 г.; ДНФ № 02/31.08.2007 г.; ДНФ № 03/17.09.2007 г.; ДНФ № 04/05.10.2007 г. и 01-00-502 от 27.08.2007 г.; ДНФ № 01/28.01.2008 г.; ДНФ № 02/28.01.2008 г.; № 03/28.01.2008 г. и ДНФ № 04/05.02.2008 г.;
- проверка на част от проектите за съответствие с целите на Оперативната програма или програмите за трансгранично сътрудничество;
- проверка на напредъка по изпълнението на част от проектите.
Съобразно възложените им отговорности, всеки от членовете на работния екип разглежда предоставената документация като извършва експертна оценка на съответствието й с изискванията на приложимото законодателство, процедури, финансови и счетоводни системи и др.
Предвижда се да бъдат извършени приблизително 20 проверки „на място”, съгласно изготвените планове за проверките от СО. По проекта могат да бъде възложено консултанта за извърши и ad hoc проверки „на място” при съмнение за установена нередност, по сигнал или при установяване на финансови или други рискове, които застрашават изпълнението на дейността. Разходите за извършването на такива проверки се покриват от частта на непредвидените разходи в бюджета по проекта след одобрение от УО на ОПТП.
В рамките на дейността ще се изготвят и доклади за проверката „на място” с констатации, заключения и препоръки. СО ще уведомяват УО/МЗ и конкретния бенефициент за констатациите, изводите и препоръките свързани с извършената проверка, както и за сроковете, в рамките на които препоръките трябва да бъдат отразени.
На базата на направените констатации, СО ще уточни основните заключения в доклада за проверката „на място” и Ръководителят на Сертифициращия орган ще вземе решение относно това дали разходите да бъдат изцяло или частично сертифицирани или да не бъдат сертифицирани.
Разходи за управление и изпълнение на проекта Разходи за управление и изпълнение на проекта
Непредвидени разходи Непредвидени разходи
|